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浅议我国小额贷款公司法律制度

  发布时间:2014-08-05 09:27:00


我国为改善农村地区金融供给不足的局面,拓宽农村地区的融资渠道,解决农户和中小企业贷款难的问题,于2005年着手建立小额贷款公司的法律制度。并先后出台了一系列政策和法规,为小额贷款公司法律制度的建立和发展奠定了基础。但是,由于我国小额贷款公司法律制度尚处于摸索阶段,有关小额贷款公司的配套法律制度还不健全,所以在小额贷款公司法律制度的试点中存在一些问题,为此,我们应借鉴国外成功经验的基础上,结合我国的实际情况,提出切实可行的措施,为小额贷款公司的发展提供制度的保障。

一、小额贷款公司概述

(一)小额贷款公司的界定

为更好的促进小额贷款公司的发展,我国相关部门于20085月,发布了《关于小额贷款公司试点的指导意见》,该意见是小额贷款公司的纲领性文件,对小额贷款公司的含义、准入、退出等作了具体的规定。小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立,不吸收公众存款,经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。同时又指出小额贷款公司是企业法人,有独立的法人财产,享有法人财产权,以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利,以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。并且规定了小额贷款公司的贷款对象以及发展原则,小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。小额贷款公司发放贷款,应坚持小额、分散的原则,鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务,着力扩大客户数量和服务覆盖面。由此我们可以看出,小额贷款公司的性质是独立经营的企业法人,然而小额贷款公司又不同于一般的企业法人,它是面向农户和中小企业从事贷款业务的新型农村金融组织。

(二)小额贷款公司的特征

小额贷款公司作为新型农村金融组织的企业法人除了具有其他类型法人共性特征的基础上还有其自身特有的特征:第一,在注册资本的方面。根据《指导意见》的要求,小额贷款公司的出资形式,必须是货币出资,并且小额贷款公司的注册资本要求较高,根据《指导意见》要求,有限责任公司的最低注册资本是500万,股份有限公司的最低注册资本是1000万;对注册资本的来源有特殊的要求,其注册资金主要是股东缴纳的资本金或是受捐赠的资金,以及来自两个以内银行业金融机构的融入资金,并且该余额不能超过其资本净额的50%;对股东的持股比例有明确要求,单一股东及其关联方的持股比例不得超过公司注册资本总额的10%。第二,在设立的程序不同于一般的法人。根据《知道意见》要求,申请设立小额贷款公司,应向省级政府主管部门提出正式申请,经批准后,到当地工商行政管理部门申请办理注册登记手续并领取营业执照。此外,还应在五个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。而一般的公司法人的设立的原则是准则主义。第三,监管机构的特殊性以及经营范围的特殊性。与一般的公司法人不同,小额贷款公司受到主管部门的监管,并且人民银行对小额贷款公司的经营情况进行跟踪和监测。同时出于对小额贷款公司管理的需要,目前的小额信贷公司的经营范围受到限制,要求小额贷款公司的经营范围只能在其所在的行政区域内经营,不可跨区域经营。

同时,作为一种新型的农村金融组织,小额贷款公司与银行性质的金融机构相比也有其自身的特点:第一,设立目的的特殊性。小额贷款公司设立的目的是为满足“三农”与中小企业金融需求,解决农户和中小企业融资难的问题而设立。第二,经营业务的特殊性。小额贷款公司是只贷不存专门经营贷款业务的企业法人。第三,利率的特殊性。小额贷款公司按照市场化原则进行经营,贷款利率上限放开,但不得超过司法部门规定的上限,下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍,具体浮动幅度按照市场原则自主确定。有关贷款期限和贷款偿还条款等合同内容,均由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。同时,小额贷款公司必须合规经营,不得从事或变相从事违法行为如吸收存款、放高利贷等行为。

(三)小额贷款公司法律制度的重要意义

我国从2005年开始批准建立小额贷款公司的试点,来解决农村地区金融供给不足,以及中小企业融资难的问题。这一举措,不仅对解决农村地区金融供给不足和缓解中小企业的融资难的问题有积极作用,而且对于促进农村金融组织多元化发展和规范引导民间融资都具有重要的意义。第一,缓解农村地区和中小企业融资难的现状。小额贷款公司设立的目的是为了满足“三农”与中小企业的金融需求,解决农户和中小企业融资难的问题,拓宽农村地区和中小企业融资渠道,促进农户和中小企业的发展而建立的。同时,解决中小企业贷款的融资问题完全依靠大银行,容易造成高成本低效益,既不现实也不经济,而小额贷款公司是更适合中小企业融资的出路。第二,促进农村金融组织多元化发展。小额贷款公司是一种创新形式的金融组织。它的出现与发展,为农户和中小企业融资提供了新的途径,成为未来多元化农村金融市场的一员,有利于打破农村金融市场农村信用社的垄断,更有利于创造出一种适度竞争的农村金融环境。第三,小额贷款公司法律制度的建立,为产业资本转型,民间资本投资提供了选择,为民间资本融通正规化、法律化、制度化提供了途径,将有效打击并遏制高利贷行为和非法集资等非法借贷活动,净化金融市场的秩序。

二、我国小额贷款公司法律制度中存在的问题

2005年,小额贷款公司试点的出现到现在,小额贷款公司经历了从无到有,从艰难起步到稳健运行的过程,在满足农户和中小企业金融需求、改善农村金融市场环境,引导民间融资、促进经济稳定等方面功不可没,但是小额贷款公司的发展中也存在一些问题。

(一)法律制度中存在的问题

第一,目前我国并未出台关于小额贷款公司的专门性法律,小额贷款公司的依据多是政策性文件,法律法规比较少,而且位阶较低,缺少专门的法律不利于小额贷款公司的长远发展。根据我国现行法律的规定只有金融机构和自然人间的民间借贷是合法的,小额贷款公司贷款的合法性并没有法律的依据。为此2008年银监会出台了《指导意见》而后各地政府又相继出台了有关小额贷款公司的地方性规章,这虽然为小额贷款公司的发展提供了一定的依据,但是有些做法与我国《行政许可法》的规定存在冲突。第二,对于小额贷款公司的性质,《指导意见》仅明确其为公司制的法人,同时《指导意见》最后指出,本指导意见未尽事宜,按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规执行。但是,我国《公司法》中没有关于小额贷款业务的公司的专门规定,《贷款通则》第二十一条规定,贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务,持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》,并经工商行政管理部门核准登记。那么小额贷款公司是不是金融机构呢,其法律性质究竟如何?对此尚有争论。第三,小额贷款公司作为一种新型的农村金融机构,不同于一般的企业法人,也不同于传统的金融机构,作为一个新生事物,小额贷款公司的法律体系还未建立,公司内部治理的水平参差不齐,如果又缺少必要的外部监督势必影响小额贷款公司的健康发展。而现有的政策法规对小额贷款公司监管方面的规定并不明确。

(二)可持续发展中面临的问题

通常认为,小额信贷的可持续发展分为狭义的可持续与广义的可持续。狭义的小额信贷可持续是指,机构本身提供的信贷服务所产生的收入能够覆盖其运营操作成本和资金成本,以保证其收入大于支出。广义上小额信贷的可持续,不仅包括财务上的可持续,而且包括管理上和技术上的可持续。但通常国际上只以财务上的可持续作为小额信贷可持续发展的衡量标准。财务上的可持续是指,机构本身提供的信贷服务所产生的收入能够覆盖所有财务和运营成本,包括隐性的通货膨胀成本和拨付的坏账准备。所有这些意味着,财务可持续性要能够达到我们目标的情况下而不需要不间断的资助支持。我国小额贷款公司在实现可持续发展的过程中还面临许多问题。比如,资金来源单一,利率的两难选择,运营中的限制过多,公司治理中存在诸多问题等。

三、我国小额贷款公司法律制度的完善

(一)制定专门的法律法规

从国外小额信贷机构成功经验可以看到,一部专门性的法律是小额信贷机构可持续发展的重要保障。在我国目前尚无一部关于小额贷款公司的专门立法,这已经成为制约我国小额贷款公司进一步发展的重要因素。为此,我国有必要出台一部权威的、专门的小额信贷的法律,统一规定关于小额信贷的一些基本问题,作为小额信贷发展的基本纲领。在这部法律中可以设计专门的章节规范小额贷款公司的发展。于此同时,再由国务院出台关于小额贷款公司的管理办法,专门规定小额贷款公司实践中遇到的问题。在立法中要特别注意以下几个问题。第一,明确公司的宗旨。明确小额贷款公司是立足农村为农户和中小企业提供金融服务,特别是为农村中的农户提供金融服务。第二,明确公司的法律性质。由于我国尚未明确规定小额贷款公司金融机构的性质,这给小额贷款公司在监管以及发展中制造了诸多障碍。第三,明确准入、退出、转制等机制。为小额贷款公司的发展提供良好的法律环境,解决小额贷款公司发展的后顾之忧。

(二)建立完善的监管体系

目前,我国的政策、法规对小额贷款公司的监管规定含糊不清,缺乏有效的可操作的监管规定,特别是监管部门不明确,监管职能部门分工不具体,这不但不利于小额贷款公司控制经营中的风险,更不利于金融资源的优化配置。为此,我国有必要建立完善小额贷款公司的监管体系,明确监管的主体,确定监管的职责。

(三)促进可持续发展的措施

第一,融资渠道多元化,解决资金不足的问题。目前,我国小额贷款公司的资金来源仅靠股东出资,接受捐赠资金以及从金融机构的融资是远远不够的。扩大小额贷款公司的资金来源是对小额贷款公司可持续发展的意义重大。第二,实行市场化的利率,取消对利率的限制。实行市场化利率,使信贷业务的收入覆盖财务成本和运营成本,是实现财务上可持续的关键。我国若能放开利率的限制,将利率的决定权交给小额贷款公司,由小额信贷公司以市场机制自主地确定贷款利率,使其平衡贷款业务中面临的风险,实现利率调节的市场化,这使小额贷款公司可以创造出足够的利润,保证财务上的可持续发展。第三,扩大小额贷款公司经营的地域范围。对小额贷款公司地域的限制主要考虑有三点。一是考虑小额贷款公司的成本。小额贷款公司资金来源较为单一,资金数量有限,若允许跨区经营,则增大了小额贷款公司的运营成本,不利于小额贷款公司的可持续发展。二是增大了监管难度。目前我国并没有专门的小额贷款公司的监管机构,监管主体也不明确,一般是一省对自己区域内的小额贷款公司进行监管,若允许小额贷款公司跨区经营,那么势必增加了监管的难度,易出现监管的空白。三是增加了运营的风险。跨区经营小额贷款公司不易于了解当地贷款对象的信息,出现信息不对称的情况,加剧小额贷款公司的运营风险。逐步放宽小额贷款公司的地域限制,可允许小额贷款公司在省域内经营,这样不仅符合现阶段我国国情,便于监管,而且更有利于小额贷款公司的成长壮大。

(四)完善公司治理

目前,在小额贷款公司试点实践中,存在部分小额贷款公司产权不明的情况。对于这一问题,一方面通过法律明确规定小额贷款公司股东的权利与义务,切实保护出资人的权益;另一方面,监管部门应组织专门的检查,对小额贷款公司经营情况、负债情况作出准确的评估,从而明确各股东的出资数额,保护股东的利益,规范小额贷款公司的产权状况。建立健全小额贷款公司法人的内部治理结构,按照《指导意见》的要求建立,股东大会、董事会、监事会和董事会领导下的经理负责制,明确各部门的分工与职能,实现小额贷款公司所有权与经营权的分离,建立现代化公司治理制度。对于在《指导意见》中规定未明确的可以参照《公司法》的相关规定。同时,为保障小额贷款公司高效,有序运营,小额贷款公司应加强自身人才队伍的培养,特别是人才队伍的专业化和本土化,对于公司的高级管理者应建立相应的任职标准。

小额贷款公司在加大农村地区金融供给,解决农户和中小企业贷款难,满足农户与中小企业的金融需求,规范和引导民间融资的方面具有重要的意义。总之,为小额贷款公司的发展提供良好的法律环境,使小额贷款公司成为我国金融系统的补充,为农户和中小企业提供金融服务。

责任编辑:张木娟    


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